Τροποποιητική δήλωση ΦΠΑ

[Roy_Hobbs]

καλησπέρα, έκανα τη διαδικασία της τροποποιητικής και μεταφέρω τα όσα έγιναν μήπως και είναι χρήσιμα σε κάποιον (sorry για το διπλοποστάρισμα). Θυμίζω ότι η περίπτωση μου περιελάμβανε:

1. την υποβολή εμπρόθεσμης αρχικής (χρεωστικής)

2. την πληρωμή του συνόλου του ποσού εμπρόθεσμα

3. την υποβολή εκπρόθεσμης τροποποιητικής (που μείωνε το χρεωστικό υπόλοιπο - είχε ξεχαστεί μια δαπάνη στην αρχική)

 

Η διαδικασία όπως πολύ ωραία είχε περιγράψει ο George παραπάνω φαίνεται (μέχρι στιγμής) να είναι απλή και αυτόματη. Τα βήματα είναι τα εξής:

1. περιμένουμε μια μέρα περίπου να εμφανιστεί η δυνατότητα υποβολής τροποποιητικής στο σύστημα της ΑΑΔΕ

2. προσωπικά περίμενα άλλη μια μέρα να εμφανιστεί και η πληρωμή που έκανα στην προσωποποιημένη πληροφόρηση (αλλά αυτό υποθέτω δεν είναι και απαραίτητο)

3. με το που πατάει κάποιος 'Υποβολή τροποποιητικής εμφανίζεται η δήλωση με προσυμπληρωμένο το πεδίο 403 (το αρχικό χρεωστικό)

4. συμπληρώνουμε όλα τα πεδία σα να κάναμε τη δήλωση από την αρχή (με τις σωστές βέβαια πλέον καταχωρίσεις)

5. στην περίπτωση μου που το νέο χρεωστικό ήταν μικρότερο, συμπληρώθηκε αυτόματα από το σύστημα ο κωδικός 502 (Ποσό για έκπτωση)

6. Υποβάλλουμε την τροποποιητική

7. υποθέτω και ελπίζω το ποσό αυτό να μεταφερθεί αυτόματα στην επόμενη περιοδική ως πιστωτικό υπόλοιπο (θα ενημερώσω)

Edited Μάιος 3 , 2018 by Roy_Hobbs

[slalom]

Μπορει να χρειαστει να το συμπληρωσεις στο 503 το επομενο τριμηνο (απο κατω)

[georgegaleos]

O κωδ.503 συμπληρώνεται εφόσον ζητάς διαγραφή ή επιστροφή του πιστωτικού και συμπληρώνεις την αιτία, βάζεις τον λογαριασμό τραπέζης, και υπάρχει συγκεκριμένη διαδικασία για έκδοση ΑΦΕΚ η οποία είναι χρονοβόρα. Πρακτικά επιλέγοντας να συμπληρώσεις τον κωδ.503 δηλώνεις ότι εφόσον η τροποποιητική είναι εμπρόθεσμη ότι δεν θα μεταφέρεις το πιστωτικό προς έκπτωση στην επόμενη περίοδο ή αν είναι εκπρόθεσμη ότι το πιστωτικό δεν το έχεις μεταφέρει προς έκπτωση στην επόμενη περίοδο. Ο Roy δεν επέλεξε αυτή τη διαδικασία, αλλά επέλεξε να μεταφέρει το αιτούμενο ποσό προς έκπτωση στην επόμενη περίοδο. Υπάρχει σχετική ΠΟΛ. 1105/15.

Edited Μάιος 3 , 2018 by georgegaleos

[Roy_Hobbs]

καλώς εχόντων των πραγμάτων περιμένω στην επόμενη περιοδική να είναι προσυμπληρωμένος ο κωδικός 470 (πιστωτικό υπόλοιπο) με το ίδιο ποσό που ήταν τώρα στον κωδικό 502 (ποσό για έκπτωση), ο 503 όπως τα λέει ο George είναι: για επιστροφή χρημάτων στον τραπεζικό λογαριασμό (με πολλή ταλαιπωρία απ'ότι έχω καταλάβει)

Edited Μάιος 4 , 2018 by Roy_Hobbs

[georgegaleos]

O 401 θα είναι προσυμπληρωμένος στην επόμενη δήλωση (όχι ο 470). Ο 470 αφορά πιστωτικό της τότε τρέχουσας (του επόμενου δηλ. τριμήνου) δήλωσης που θα κάνεις.

Edited Μάιος 4 , 2018 by georgegaleos

[Roy_Hobbs]

σωστός, ο 470 είναι της τρέχουσας, πιστωτικό πάντως θέλω και ας το προσυμπληρώσουν όπου θέλουν 

[koulosb]

Καλησπερα.....εχω εμπροθεσμη χρεωστικη περιοδικη για το 3ο τριμηνο και εκανα εκπροθεσμη τροποποιητικη με μεγαλυτερο χρεωστικο....Το συστημα μου εβγαλε να πληρωσω προσαυξηση.... Υπαρχει καποιο αλλο προστιμο ή μονο οι προσαυξησεις..?

[Hangman]

Όχι συνάδελφε.
Δεν επιβάλλεται πρόστιμο σε περίπτωση υποβολής εκπρόθεσμης τροποποιητικής δήλωσης ΦΠΑ, εφόσον η αρχική δήλωση είχε υποβληθεί εμπρόθεσμα.

[koulosb]

2 ώρες πριν, Hangman said:

Όχι συνάδελφε.
Δεν επιβάλλεται πρόστιμο σε περίπτωση υποβολής εκπρόθεσμης τροποποιητικής δήλωσης ΦΠΑ, εφόσον η αρχική δήλωση είχε υποβληθεί εμπρόθεσμα.

Ευχαριστω πολυ...