Περιοδική δήλωση ΦΠΑ Φ2

[panos_jafe]

ανήκω στην εξής περίπτωση: Μεταφέρω ΦΠΑ στον κωδικό 401 από προηγούμενες χρήσης, επειδή δεν έκοβα ΤΠΥ με ΦΠΑ. Αυτό το τρίμηνο όμως, έχω και ένα τιμολόγιο με ΦΠΑ. Έβαλε ο λογιστής την καθαρή αξία του τιμολογίου με φπα στον κωδικό 303, και τον φπα του στον κωδικό 333.

Επίσης το άλλο τιμολόγιο που δεν έχει φπα, την καθαρή του αξία στους κωδικούς 310, 311, 312.

Οπότε οι κωδικοί οι συμπληρωμένοι είναι οι 401, 303, 333=337, 310, 311, 312, 480 =  ΧΡΕΩΣΤΙΚΟ
ΥΠΟΛΟΙΠΟ, 511 ΠΟΣΟ προς καταβολή.

Είμαστε σωστοί; Υπάρχει κάπου κάτι λάθος;

Ευχαριστώ

 

  

[kaimakcalan]

37 λεπτά πριν, panos_jafe said:

ανήκω στην εξής περίπτωση:  ... Επίσης το άλλο τιμολόγιο που δεν έχει φπα ...

Τελικά, αδελφέ, πόσα ΤΠΥ εξέδωσες στό επίμαχο τρίμηνο?

Πάντως ο κωδικός 311 πρέπει νά είναι τό άθροισμα τής καθαρής αξίας όλων τών ΤΠΥ (συμπληρώνεται αυτόματα).

Ο 312 είναι αμφιλεγόμενος. Εγώ βάζω ότι καί στό 311.

Αναρωτιέμαι μόνο άν τό ΤΠΥ που δέν έχει ΦΠΑ, πρέπει νά μπεί στό 310 ή στό 349?

Όλα τά άλλα μού φαίνονται σωστά.

Edited Ιούλιος 24 , 2022 by kaimakcalan

[panos_jafe]

2 τιμολόγια χωρίς φπα, + 1 με φπα.

Ο 349 λέει κάτι για έκπτωση, δεν έχω να κάνω κάτι με καμία έκπτωση.

Στο 312 έχει ότι και στο 311, έχεις δίκιο.

Σε ευχαριστώ πολύ για τη βοήθεια,

μφχ

 

[gktpgeue]

Άκουσα από Βιβλιοπώλη, ότι για "μικρές αποδείξεις" μπορούν να περάσουν "σαν Τιμολόγιο" στα έξοδα. Τι ισχύει;

[Liberal]

Για αγορές αναλωσίμων μέχρι 100 ευρώ μπορεί να εκδίδεται απόδειξη λιανικής πώλησης και να συμπεριλαμβάνεται στα επαγγελματικά έξοδα. 

[Faethon11]

Όλο το ποσό όμως μαζί με τον ΦΠΑ....  Οπότε αν θέλεις να τον αφαιρέσεις πρέπει να κοπεί Τιμολόγιο 

[Liberal]

@Faethon11

Όχι συνάδελφε, δεν χρειάζεται να εκδοθεί τιμολόγιο.
Ο ΦΠΑ της απόδειξης αφαιρείται κανονικά στην περιοδική δήλωση και η καταχώρηση του εξόδου γίνεται με την καθαρή αξία του.
Το παραστατικό λιανικής —υπό τις προϋποθέσεις που προανέφερα— θεωρείται απλοποιημένο τιμολόγιο.

[kaimakcalan]

13 ώρες πριν, Liberal said:

Για αγορές αναλωσίμων μέχρι 100 ευρώ μπορεί να εκδίδεται απόδειξη λιανικής πώλησης και να συμπεριλαμβάνεται στα επαγγελματικά έξοδα.

Τό 100€ περιλαμβάνει καί τόν ΦΠΑ ή είναι τό καθαρό ποσόν?

[SOTHRIS]

On 4/11/2022 at 1:09 ΜΜ, kaimakcalan said:

Τό 100€ περιλαμβάνει καί τόν ΦΠΑ ή είναι τό καθαρό ποσόν?

Συνολικό ποσό.....Αλλιώς τιμολόγιο....

[cptMech]

Καλημέρα σε όλους, γνωρίζει κανείς εάν δύναται να μειωθεί ή ακόμα και να ακυρωθεί το πρόστιμο λόγω εκπρόθεσμης υποβολής της Φ2 (250Ε) ?