Περιοδική δήλωση ΦΠΑ Φ2

[Fot!]

Να επανέλθω σε αυτό. Δλδ για τους περισσότερους Ελ.Επ από μας, με απλά λόγια , από τα έσοδα μας (είτε αυτά σχετίζονται με ΦΠΑ είτε όχι) , θα αφαιρέσουμε τα  έξοδα (π.χ. βενζίνες,εισφορές Τσμεδε κλπ) τα οποία δεν εκπίπτει ο ΦΠΑ.Σωστά?  

 

mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312?

merci

[castor_troy]

mporei kapoios na apantisei se ayto gia to 312?

merci

 

 

ο κωδ. 312 δεν αφορά έξοδα, μόνο έσοδα

[Faethon11]

Για να συνοψίσω ερωτώντας  

Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23%

Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά;

 

Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ

Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά;

 

Ευχαριστώ....

[georgegaleos]

Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ.

Τα ποσά είναι ενδεικτικά.

 

Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ.

Εξοδα=100

ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις

 

Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία

Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ?

Edited Ιούλιος 17 , 2015 by georgegaleos

[SOTHRIS]

 

Εχω κάποιο θέμα στη νέα περιοδική ΦΠΑ.

Τα ποσά είναι ενδεικτικά.

 

Συνολα από Τιμολόγια που έχουν μεταφερθεί (χωρίς λάθη) στα βιβλία ΚΑΙ στη ΜΥΦ.

Εξοδα=100

ΦΠΑ = 23,02 (το οποίο είναι σωστό με βάση τα τιμολόγια και αυτό ως σύνολο υπάρχει και στην ΜΥΦ) και έρχεται από κάποια τιμολόγια στα οποία ο προμηθευτής δεν κάνει "σωστά" τις στρογυλλοποιήσεις

 

Οταν πάω να μεταφέρω τα σύνολα στην περιοδική στο taxis χτυπάει στο ΦΠΑ βγάζοντας μηνυμα ότι το ΦΠΑ πρέπει να είναι μεταξύ 3% (αν θυμάμαι καλά το κάτω όριο) και 23% και με ρωτά αν προκύπτει από τα βιβλία

Πως το αντιμετωπίζουμε αυτό ?

 

 

Δε θέλει να αναγράψεις ποσό μεγαλύτερο από αυτό που αναλογεί στο συστελεστή 23 %. Αν όμως έχεις στα βιβλίια σου πραγματικά καταβάλει μεγαλύτερο ποσό , τη διαφορά θα την πας ως προστιθέμενο ποσό στο φόρο των εισροών , προκειμένου να την συμψηφήσεις.

[Fot!]

Για να συνοψίσω ερωτώντας

Έχουμε έσοδα μόνο από το βασικό αντικείμενό μας (μελέτες εν προκειμένω) εντός Ελλάδας που έχουν όλα ΦΠΑ 23%

Όλα αυτά μπαίνουν στους κωδικούς 303 & 312. Σωστά;

 

Έχουμε έξοδα των οποίων εκπίπτει ο ΦΠΑ, διαφόρων ποσοστών αυτού, όπως αναλώσιμα, ΔΕΚΟ, ΟΤΕ, CYTA κλπ

Όλα αυτά μπαίνουν στούς κωδικούς 361 & 381. Σωστά;

 

Ευχαριστώ....

 

Μπορει να επιβεβαιωσει καποιος?

+Αν εχουμε εσοδα χωρις ΦΠΑ προστιθενται κ αυτα στο 312 (δηλ. 312=311)?

 

ευχαριστω

[varxo]

Κωδ. 312:

Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: 
· Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, 
· Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, 
· Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, 
· Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, 
· Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, 
· Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. 

[Fot!]

 

Κωδ. 312:

Γράψτε τον κύκλο εργασιών για σκοπούς ΦΠΑ της φορολογικής περιόδου που χρησιμοποιείται για τις ανάγκες διακανονισμού του Φ.Π.Α. των εισροών. Για τον προσδιορισμό του κύκλου εργασιών αφαιρέστε από το σύνολο των εκροών (φορολογητέων, απαλλασσόμενων και εξαιρούμενων) που έχουν περιληφθεί στους κωδικούς 301 έως και 310, τις πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α. Ενδεικτικά: 

· Την αξία πώλησης επενδυτικών αγαθών, 

· Τις εργασίες της παραγρ. 3β΄ του άρθρου 31 του Κώδικα Φ.Π.Α., εφόσον είναι παρεπόμενες της κύριας δραστηριότητας, 

· Τις αυτοπαραδόσεις αγαθών και ιδιοχρησιμοποιήσεις υπηρεσιών, 

· Τις ενδοκοινοτικές αποκτήσεις αγαθών, ενδοκοινοτικές λήψεις υπηρεσιών (άρθρο 14 παρ. 2 α΄) συμπεριλαμβανομένων των προκαταβολών που καταβάλατε για τις ενδοκοινοτικές λήψεις των υπηρεσιών σύμφωνα με το άρθρο 14 παρ. 2 α΄, 

· Την αξία των αγορών σύμφωνα με την ΚΥΑ Π2869/1987 και την ΠΟΛ 1128/97, 

· Την αξία των λοιπών πράξεων λήπτη. 

 

Αυτο σημαινει ναι?

Δηλαδη 312= (311 - πράξεις που δεν λαμβάνονται υπόψη για τον υπολογισμό του κύκλου εργασιών για σκοπούς Φ.Π.Α)?

 

Σορρυ που εχω ρωτησει πολλες φορες το ιδιο πραγμα αλλα δεν δινει καποιος καθαρη απαντηση.

Μπορει καποιος συναδελφος να δωσει κανα παραδειγμα ?

[georgegaleos]

Ο κωδικός 312 είναι στην ουσία ο κωδικός 614 της παλαιάς εκκαθαριστικής ΦΠΑ με την διαφορά ότι πλέον δεν υπολογίζεται συνολικά (όπως στην εκκαθαριστική ΦΠΑ) αλλά επιμέρους στις περιόδους υποβολής της περιοδικής ΦΠΑ.

 

Οπότε δείτε την λογική που συμπληρωνατε τον κωδικό 614 της εκκαθαριστικής (μία φορά ετησίως), και ανάλογα συμπληρώνουμε τώρα τον κωδικό 312 (ανά περίοδο υποβολής) της περιοδικής ΦΠΑ.  

 

(ή τουλάχιστον έτσι νομίζω)

Edited Ιούλιος 21 , 2015 by georgegaleos

[dib]

Η κατάθεση της περιοδικής 2ου 3μήνου είναι μέχρι τις 20/7 ή 31/7 ?