Φορολογική αναμόρφωση - λογιστικές διαφορές

[xaris-x]

SOTHRIS, παρακαλώ τη βοήθειά σου, γιατί κόλλησα:

 

Προσπάθησα να συμπληρώσω μέσω του ειδικού προγράμματος την Κατάσταση Φορολογικής Αναμόρφωσης.

Μου ζητάει να συμπληρώσω και τον Πίνακα IV (Κατάσταση Αποδοθέντων και Οφειλόμενων Φόρων Εισοδήματος και Έμμεσων Φόρων (ΦΠΑ κλπ)), που περιέχει μεταξύ άλλων και πεδία που αφορούν ίσως εμάς τους Μηχανικούς, όπως:

 

- Ελευθέρια Επαγγέλματα Άρθρο 58 ΚΦΕ

- Λοιποί Παρακρατηθέντες

- ΦΠΑ

- Χαρτόσημο

- Λοιποί Φόροι

 

με στήλες "Αποδοθέντα Ποσά" και "Οφειλόμενα Ποσά" για το καθένα από τα παραπάνω.

 

Μπορείς να βοηθήσεις στο τι πρέπει να συμπληρώσουμε;

Ευχαριστώ

[zxgr]

συνεπως μονο για οσους υφίσταται υποχρέωση υπογραφής των δηλώσεων από λογιστή φοροτεχνικό πρεπει ο λογιστης τους να υποβαλει κατασταση Φορολογικής αναμόρφωσης

 

στον 3842/10 δεν υπαρχει αλλη αναφορα για αυτην την κατασταση παρα μονο στις υποχρεωσεις των λογιστων φοροτεχνικων

[SOTHRIS]

SOTHRIS, παρακαλώ τη βοήθειά σου, γιατί κόλλησα:

 

Προσπάθησα να συμπληρώσω μέσω του ειδικού προγράμματος την Κατάσταση Φορολογικής Αναμόρφωσης.

Μου ζητάει να συμπληρώσω και τον Πίνακα IV (Κατάσταση Αποδοθέντων και Οφειλόμενων Φόρων Εισοδήματος και Έμμεσων Φόρων (ΦΠΑ κλπ)), που περιέχει μεταξύ άλλων και πεδία που αφορούν ίσως εμάς τους Μηχανικούς, όπως:

 

- Ελευθέρια Επαγγέλματα Άρθρο 58 ΚΦΕ

- Λοιποί Παρακρατηθέντες

- ΦΠΑ

- Χαρτόσημο

- Λοιποί Φόροι

 

με στήλες "Αποδοθέντα Ποσά" και "Οφειλόμενα Ποσά" για το καθένα από τα παραπάνω.

 

Μπορείς να βοηθήσεις στο τι πρέπει να συμπληρώσουμε;

Ευχαριστώ

 

 

Ζητάνε να επιβεβαιώσουμε την ορθή απόδοση των παρακρατηθέντων φόρων.

Σε κάθε περίπτωση συμπληρώνεις μόνο τις περιπτώσεις για τις οποίες συντρέχει λόγος πχ. αν δεν έχεις στα έξοδά σου ΑΠΥ από ελεύθερο επαγγελματία (πχ δικηγόρο, μηχανικό , λογιστή .....) τότε η περίπτωση για το άρθρο 58 του ΚΦΕ δεν υπάρχει για εσένα.

Ωστόσο σχετικά με τον ΦΠΑ νομίζω ότι σχεδόν όλοι (δηλ. όσοι είμαστε υποκείμενοι σε ΦΠΑ )θα συμπληρώσουμε τα σχετικά πεδία ως εξής 1) τι έπρεπε να αποδοθεί με βάση τα βιβλία και στοιχεία (πχ 5.512,44 ευρώ) 2) τι τελικά αποδόθηκε με βάση τις υποβληθείσες δηλώσεις (πχ. 5.512,44 ευρώ ή 2.385,42...... )

[akisD]

Ζητάνε να επιβεβαιώσουμε την ορθή απόδοση των παρακρατηθέντων φόρων.

Σε κάθε περίπτωση συμπληρώνεις μόνο τις περιπτώσεις για τις οποίες συντρέχει λόγος πχ. αν δεν έχεις στα έξοδά σου ΑΠΥ από ελεύθερο επαγγελματία (πχ δικηγόρο, μηχανικό , λογιστή .....) τότε η περίπτωση για το άρθρο 58 του ΚΦΕ δεν υπάρχει για εσένα.

 

Εγώ μέχρι τώρα νόμιζα ότι μιλάει για έσοδα από ελεύθερο επάγγελμα και άρα ήμασταν μέσα, αφού πρόκειται για έξοδα τότε όπως λέει και ο Σωτήρης ανάλογα την περίπτωση.

 

Ωστόσο σχετικά με τον ΦΠΑ νομίζω ότι σχεδόν όλοι (δηλ. όσοι είμαστε υποκείμενοι σε ΦΠΑ )θα συμπληρώσουμε τα σχετικά πεδία ως εξής 1) τι έπρεπε να αποδοθεί με βάση τα βιβλία και στοιχεία (πχ 5.512,44 ευρώ) 2) τι τελικά αποδόθηκε με βάση τις υποβληθείσες δηλώσεις (πχ. 5.512,44 ευρώ ή 2.385,42...... )

 

Μα καλά αυτό δεν κάνουμε στην εκκαθαριστική ΦΠΑ; Γιατί μας μπλέκουν και μας ζαλίζουν;

 

Ευχαριστούμε πολύ Σωτήρη για την πολύτιμη βοήθεια σου...

[SOTHRIS]

Οι εκκαθαριστικές δηλώσεις ΦΠΑ δεν λένε πάντα την αλήθεια.

[akisD]

ΟΚ, αυτό σίγουρα δεν μπορώ να το καταλάβω...

Τι δηλαδή; Αν έκανες εσκεμμένα "λάθος" στην εκκαθαριστική, τι σε εμποδίζει να κάνεις εσκεμμένα λάθος και σε αυτήν την κατάσταση, αφού προφανώς το νούμερο που θα πρέπει να δηλώσεις για ΦΠΑ στην κατάσταση θα πρέπει να είναι το ίδιο με το συνολικό ΦΠΑ του έτους και επομένως και της εκκαθαριστικής

[SOTHRIS]

Eσάς μπορεί να μην σας εμποδίζει τίποτε αλλά για άλλους μπορεί να έχει συνέπειες (πχ δυνατότητα να ασκήσουν μελλοντικά το επάγγελμα του λογιστή , συνέπειες ποινικές, ........ )

[xaris-x]

SOTHRIS, αν είμαστε πιστωτικοί στο ΦΠΑ βάζουμε αρνητικό πρόσημο; Ή πρέπει να κάνουμε κάτι άλλο;

Ευχαριστώ

[alex1980]

http://www.taxheaven.gr/laws/circular/index/circular/12505

[Faethon11]

Άρα η απάντηση στην ερώτηση που είχα κάνει

Ποιοι έχουν υποχρέωση για υποβολή της κατάστασης φορολογικής αναμόρφωσης;

 

είναι η :

 

Ποιοί είναι υπόχρεοι υποβολής δήλωσης φορολογικής αναμόρφωσης;

 

Όσοι έχουν συμπληρώσει τον πίνακα I του εντύπου Ε3, "ΑΚΑΘΑΡΙΣΤΑ ΕΣΟΔΑ και ΚΑΘΑΡΑ ΚΕΡΔΗ ΑΥΤΟΕΛΕΓΧΟΥ ".