Θεωρούνται έξοδο οι κρατήσεις υπέρ ΤΣΜΕΔΕ και ΕΜΠ;

[myri]

Γιαννη αναμένουμε την εξέλιξη

[dix e6]

στο βιβλίο εσόδων εξόδων πως το συμπληρώνω?

ημερομηνία κατάθεσης

είδος και αριθμός παραστατικού?

και είναι εκπιπτόμενες δαπάνες?

[myri]

για το ΤΣΜΕΔΕ

ως αριθμός παραστατικου : γράφω ότι γραφουμε και στα φορολογικά της οικοδ άδειας

ως ημερομηνία : την ημερομηνία κατάθεσης

αιτολογία: κράτηση ΤΣΜΕΔΕ ταδε οικοδιονμική άδεια

 

για το ΤΕΕ δεν γράφω αριθμό παραστατικου

αιτιολογια: αυτόματη κράτηση ΕΤΕ για ταδε οικοδ. άδεια

 

έχω ειδική στήλη με δαπάνες που δεν εμπίπτουν σε φόρο (ΦΠΑ)

[SOTHRIS]

στο βιβλίο εσόδων εξόδων πως το συμπληρώνω?

ημερομηνία κατάθεσης

είδος και αριθμός παραστατικού?

και είναι εκπιπτόμενες δαπάνες?

Είναι δαπάνες φορολογικά αναγνωρίσιμες. Δεδομένου ότι είνα φόροι-τέλη, εκπίπτουν από τα ακαθάριστα έσοδα κατά τη χρήση την οποία θα καταβληθούν.

Σχετικά με την καταχώρηση στο τηρούμενο βιβλίο ΕΣ-ΕΞ , τα πράγματα είναι όπως τα περιγράφετε στην ερώτησή σας.

[ΓΙΑΝΝΗΣ Γ]

Ναι, η ΕΤΕ κάνει την κράτηση.Σήμερα έστειλα mail στο ΤΕΕ για να δω τι γίνεται με τη βεβαίωση της κράτησης (2% ΤΕΕ + 0,048% χαρτόσημο).....

 

Απάντηση ΤΕΕ:

"σχετικά με το ερώτημά σας, πριν την υποβολή των φορολογικών δηλώσεων παρέχεται στους

μηχανικούς από το ΤΕΕ κατάσταση των καταβληθέντων αμοιβών στην Εθνική Τράπεζα, που

αναφέρει και τα ποσά των σχετικών κρατήσεων. Την κατάσταση αυτή, εάν δεν την λάβετε

ταχυδρομικά πριν την υποβολή της δήλωσής σας για κάποιο λόγο, μπορείτε να την

ζητήσετε από το Τμήμα Μηχανογράφησης του ΤΕΕ (τηλ. 210 3291612)".

 

To θέμα είναι με ποιον τρόπο περνάμε τις κρατήσεις στα έξοδά μας και πότε?

[ge_liakos]

Αν δεν βάλουμε τις κρατησεις υπερ ΤΣΜΕΔΕ στα βιβλία υπάρχει κάποιο πρόβλημα; Γιατί τώρα με τους ημιυπαίθριους είναι σπαστικό να συμπληρώνουμε συνέχεια 7,14.

[ΓΙΑΝΝΗΣ Γ]

Σπαστικό μπορεί να είναι αλλά δεν τους χαρίζω δεκάρα....

[ge_liakos]

Το θέμα είναι αν ειναι υπεχρεωτικό να μπουν; Αν κάποιος δεν τα βάλει θα έχει πρόβλημα με την εφορία ή οχι;

[SOTHRIS]

Τι να σου πούμε. Με βάση τον ΚΒΣ (πδ 186/1992) , άρθρο 2 παρ. 1 και άρθρο 6 παρ. 1, είναι υποχρεωτικό.

[ge_liakos]

Κάποιος που δεν το ήξερε και δεν τα έχει περάσει στα βιβλία, τι μπορεί να κάνει τώρα; Πώς διορθώνεται;