Βοήθεια με το myDATA για μπλοκάκια

[Σερίφης]

Μην ανησυχείς γιατί η λήψη προκαταβολής μέσω τραπεζικής κατάθεσης, χωρίς απόδειξη, δεν είναι παράτυπη ή παράνομη.
Ο χρόνος έκδοσης των παραστατικών καθορίζεται από τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα.
Για την παροχή υπηρεσιών εκδίδεται —συνολικά— απόδειξη μόλις ολοκληρωθεί η εργασία.

[dib]

Ευχαριστώ και πάλι συνάδελφε!

[Roy_Hobbs]

On 1/6/2024 at 3:46 PM, Σερίφης said:

Για εκπρόθεσμη καταχώριση Απόδειξης Παροχής Υπηρεσιών στο MyData (είναι του Δεκεμβρίου 2023) υπάρχει πρόστιμο και πόσο είναι αυτό?

Μπορείς να την καταχωρήσεις μέχρι τις 28.2.2024.

Θα σου ήμουν υπόχρεος αν μου έστελνες τη σχετική παραπομπή βάσει της οποίας ισχύει η δυνατότητα καταχώρισης (με ειδική φόρμα) Απόδειξης Παροχής Υπηρεσιών Δεκεμβρίου 2023 στο MyData μέχρι 28.2.2024.

Διαβάζω στην Απόφαση Α.1023/23 (ΦΕΚ 1150Β/23) και στο συνημμένο από 28.2.2023 Δελτίου Τύπου ΑΑΔΕ ότι: 'ια) ... Εναλλακτικά τα δεδομένα εσόδων τιμολόγησης, εξόδων αυτοτιμολόγησης και τίτλων κτήσης διαβιβάζονται έως και την 28.2.2024.'

Είναι αυτή η σχετική παραπομπή? Επειδή αναφέρει 'εσόδων τιμολόγησης' ισχύει και για τις ΑΠΥ η προθεσμία αυτή ή μόνο για ΤΠΥ?

ευχαριστώ

dt_28.02.2023.pdf

Edited Ιανουάριος 7 by Roy_Hobbs

[Σερίφης]

1 ώρα πριν, Roy_Hobbs said:

Είναι αυτή η σχετική παραπομπή?

Ναι, αυτή είναι.

Παράθεση

Επειδή αναφέρει 'εσόδων τιμολόγησης' ισχύει και για τις ΑΠΥ η προθεσμία αυτή ή μόνο για ΤΠΥ?

Και για τα δύο είδη παραστατικών. Έσοδα τιμολόγησης είναι και τα έσοδα με ΑΠΥ.

[Roy_Hobbs]

καλημέρα,

αγόρασα ένα laptop με το Άρθρο 39α (χωρίς ΦΠΑ).

1. Τι βάζουμε στο χαρακτηρισμό (κατηγορία - είδος)?

2. Χαρακτηρισμό ΦΠΑ υποθέτω δεν κάνουμε, σωστά?

ευχαριστώ

[Σερίφης]

On 31/1/2023 at 10:01 ΜΜ, Hangman said:

Για τον χαρακτηρισμό τιμολογίου χωρίς ΦΠΑ (π.χ. λόγω του άρθρου 39α), επιλέγεις:
Κατηγορία: 2.5 Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ.
Είδος: Λοιπά έξοδα (Ε3_585_016)
ή Αγορές ενσώματων παγίων χρήσης/Χονδρικές (Ε3_882_001) αν πρόκειται για πάγιο.
Ευνόητο είναι ότι δεν γίνεται χαρακτηρισμός ποσού ΦΠΑ (αφού δεν υπάρχει).

Edited Ιανουάριος 11 by Σερίφης

[Roy_Hobbs]

ευχαριστώ πολύ για την απάντηση!

Μια ερώτηση ακόμα σχετικά με την αντιμετώπιση του παραπάνω στην Περιοδική ΦΠΑ.

Για το χαρακτηρισμό της αγοράς laptop, επέλεξα:

Κατηγορία: 2.5 Γενικά Έξοδα χωρίς δικαίωμα έκπτωσης ΦΠΑ.
Είδος: Λοιπά έξοδα (Ε3_585_016)

Πηγαίνοντας στη συνέχεια στην Περιοδική ΦΠΑ, είδα ότι δεν υπήρχε αυτόματη καταχώριση της δαπάνης αυτής.

Είναι σωστό αυτό? Μήπως πρέπει να τροποποιήσουμε κάτι στην Περιδική ΦΠΑ?

Γιατί θυμάμαι (πριν το MyData και πριν την αυτόματη συμπλήρωση της Περιοδικής ΦΠΑ) ότι για αγορές του Άρθρου 39α πηγαίναμε στην Περιοδική ΦΠΑ και συμπληρώναμε τόσο στα έσοδα όσο και στις δαπάνες την καθαρή αξία του προϊόντος και τον ΦΠΑ αυτού (βλ. συνημμένο screenshot από παλίοτερη ανάρτηση)

Edited Ιανουάριος 11 by Roy_Hobbs

[Σερίφης]

On 31/1/2023 at 10:01 ΜΜ, Hangman said:

Η περιοδική δήλωση συμπληρώνεται από εμάς (χωρίς να προσυμπληρώνεται τίποτα σχετικό με τη διαδικασία απόδοσης του φόρου από τον αγοραστή).
Παράδειγμα περιοδικής δήλωσης για αγορά του άρθρου 39α.

[Roy_Hobbs]

ευχαριστώ πολύ για την απάντηση! Για να είμαι σίγουρος ότι το κατάλαβα καλά, μια επιπλέον ερώτηση (ας θεωρήσουμε ότι το laptop είχε καθαρή αξία 1.000 ευρώ):

Για την ορθή συμπλήρωση της περιοδικής ΦΠΑ, εγώ θα πρέπει:

1. να προσθέσω στο πεδίο 303 την καθαρή αξία των 1.000 ευρώ και στο πεδίο 333 240 ευρώ, διατηρώντας το πεδίο 312 (κύκλος εργασιών ΦΠΑ) στο επίπεδο που ήταν προσυμπληρωμένο (χωρίς τα 1.000 ευρώ)

2. να προσθέσω στις δαπάνες 1.000 ευρώ και στο ΦΠΑ τους 240 ευρώ

σωστά?

[Σερίφης]

Σωστά.