Βοήθεια με το myDATA για μπλοκάκια

[Κέρβερος]

Καταχώρηση παραστατικού με ΦΕΜ (ενημερωμένο κείμενο)

Βασισμένος στο παράδειγμα του συναδέλφου για το τιμολόγιο, παραθέτω τις διαφορετικές επιλογές που πρέπει να κάνουμε στην ειδική φόρμα mydata, όταν έχουμε απόδειξη παροχής υπηρεσιών σε πελάτη-ιδιώτη για εργασία που έχει ΦΕΜ.

Το "είδος παραστατικού" είναι παραστατικά λιανικής.
Ο "τύπος παραστατικού" είναι ΑΠΥ.

Στην "προσθήκη χαρακτηρισμού" έχουμε:
Κατηγορία — 1.3 Έσοδα από παροχή υπηρεσιών
Είδος — Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών λιανικές – ιδιωτική πελατεία (Ε3_561_003).

Για το ΦΕΜ: "Προσθήκη νέου φόρου", Τύπος φόρου: "Φόροι Παρακρ"
Κατηγορία φόρου: "Προκαταβολή φόρου Μηχανικών για λοιπά έργα (ΦΕΜ 10%)"
ή "Προκαταβολή φόρου Μηχανικών για Μελέτες, Σχέδια (ΦΕΜ 4%)"
ή και τα δύο σε δύο γραμμές.

Στα σχόλια των Γενικών στοιχείων παραστατικού (δίπλα στο Ποσό) θα γράψουμε ότι εισπράχθηκε το σύνολο της καθαρής αξίας συν ΦΠΑ.
Όμως, στο Ποσό των Γενικών στοιχείων παραστατικού πρέπει να αφαιρέσουμε την αξία του ΦΕΜ.

-----------------------------------------------------------------------------------------

Κατόπιν της παραίνεσης του jhammer00 παραθέτω εκ νέου τον τρόπο καταχώρησης παραστατικού με ΦΕΜ, χρησιμοποιώντας τις παρατηρήσεις των συναδέλφων (ελπίζω να μου το επιτρέπουν).
Ειδοποίησα τους συντονιστές να προσθέσουν το link της παρούσας δημοσίευσης στην παλιά.

Edited Ιανουάριος 18 , 2023 by Κέρβερος

[tettris]

On 1/18/2023 at 9:42 AM, Πλήθων said:

Οι ασφαλιστικές εισφορές υπολογίζονται ως έξοδο (φορολογικά) του έτους που κατεβλήθησαν ανεξαρτήτως της χρονικής περιόδου στην οποία αναφέρονται.
Γι’ αυτό, χρησιμοποίησε ως ημερομηνία έκδοσης (όταν καταχωρήσεις το παραστατικό) την ημερομηνία πληρωμής,

Μπορεί να έχει ήδη διευκρινιστεί, αλλά είναι σωστό το παραπάνω ότι ως ημερομηνία βάζουμε την ημερομηνία πληρωμής; Θέλω να πω ναι μεν σαν έξοδο έχει τη λογική ότι καταβλήθηκε τότε (που πληρώθηκε), αλλά κατά τ' άλλα μου φαίνεται μπέρδεμα. Γιατί κάθε φορά που καταβάλουμε ένα ποσό υπέρ ΕΦΚΑ (και αν δεν είμαστε πολύ τακτικοί) δεν ξέρουμε σε ποιον μήνα θα αντιστοιχηθεί, απλά εξοφλείται μέρος του ποσού (ή όλο) που χρωστάμε κατά προτεραιότητα. Συνεπώς είναι πιο ξεκάθαρο να καταχωρήσουμε τον ΕΦΚΑ σαν έξοδο με ημερομηνία αυτή της έκδοσης του ειδοποιητηρίου. Έχει λογική αυτό που λέω;

Επίσης, τί κάνουμε αν έχει μπει τόκος σε καθυστερημένη δόση (βάζουμε όλο το ποσό με τον τόκο) ή αν κάποιοι μήνες είναι ληξιπρόθεσμοι και έχουν βεβαιωθεί στον ΚΕΑΟ; Τί/πώς καταχωρούμε τότε;

[Βρασίδας]

@tettris

Το ζήτημα με την έκπτωση των ασφαλιστικών εισφορών είναι απλό.
Οποιοδήποτε ποσό καταβάλλεται ταμειακά ως ασφαλιστική εισφορά εντός του τρέχοντος φορολογικού έτους εκπίπτει από τα ακαθάριστα έσοδα του έτους αυτού.
Με άλλα λόγια, οι εισφορές (ανεξαρτήτως του μήνα στον οποίο αναφέρονται) ή δόσεις ρύθμισης εισφορών προηγούμενων ετών που θα καταβληθούν εντός του 2023 θεωρούνται έξοδο του 2023.
Αυτό δεν ισχύει για τις προσαυξήσεις και τα πρόστιμα.
Δηλαδή, στο myDATA διαβιβάζεται μόνο το ποσό της εισφοράς (ή της δόσης) χωρίς την προσαύξηση (ή πρόστιμο).

[tettris]

On 2/15/2022 at 9:43 AM, Apsekastos said:

Β) Εισφορές ΕΦΚΑ ελεύθερου επαγγελματία
Είδος παραστατικού: "Παραστ. Εξαιρ. Οντοτήτων ημεδαπής/αλλοδαπής"

...

Ημερομηνία: η ημερομηνία έκδοσης του ειδοποιητηρίου

Απλό αλλά μπερδεύτηκα! Το παραπάνω υπογραμμισμένο ισχύει;

ΥΓ: Μήπως συγχέω στο μυαλό μου θέματα όπως διαβίβαση παραστατικού, φορολογική δήλωση, δήλωση ΦΠΑ και δεν κατάλαβα το σχόλιό σου πλήρως; Αναφέρομαι βασικά στην καταχώρηση των παραστατικών ΕΦΚΑ πάντως.

Edited Ιανουάριος 19 , 2023 by tettris

[Βρασίδας]

Ναι, γενικά ισχύει.
Κατ' εξαίρεση, όταν η πληρωμή γίνεται σε διαφορετικό έτος από αυτό της ημερομηνίας έκδοσης του ειδοποιητηρίου, χρησιμοποιούμε την ημερομηνία πληρωμής ώστε να υπολογιστεί το έξοδο στο σωστό έτος.
Υπάρχει και πιο απλή (εναλλακτική) λύση.
Μπορείς να χρησιμοποιείς πάντα την ημερομηνία πληρωμής ως ημερομηνία έκδοσης. 

[tettris]

Με άλλα λόγια, όταν καταχωρούμε παραστατικό για ΕΦΚΑ, είναι σαν να "κόβουμε" εμείς, όταν καταθέτουμε πληρωμή υπέρ ΕΦΚΑ, ένα παραστατικό εξόδων με τους απαραίτητους χαρακτηρισμούς και στοιχεία. Δεν ανταποκρίνεται κατ' ανάγκη στα ειδοποιητήρια που στέλνει ο ΕΦΚΑ.

Πχ. Χρωστάω Μάρτιο και Απρίλιο, σύνολο 500€ ΕΦΚΑ και στις 20 Μάϊου (έστω δεν έχει βγει ακόμα η εισφορά Μαΐου) πληρώνω 400€. Θα καταχωρήσω ένα παραστατικό με ποσό 400€ και ημ/νια 20 Μαΐου, άσχετα που έχω εξοφλήσει τον Μάρτιο και τον μισό Απρίλιο.

Απλά για λόγους τάξης καλό θα ήταν με το που έρχεται το ειδοποιητήριο να κάνουμε και την πληρωμή και να εκδίδουμε το παραστατικό με το ποσό του αντίστοιχου μήνα.

Edited Ιανουάριος 19 , 2023 by tettris

[Βρασίδας]

Ακριβώς έτσι είναι, συνάδελφε.
Υπογραμμίζω (για όσους παρακολουθούν το θέμα) ότι δεν καταχωρούμε το ειδοποιητήριο αλλά την πληρωμή.

[kaimakcalan]

9 ώρες πριν, tettris said:

Απλά για λόγους τάξης καλό θα ήταν με το που έρχεται το ειδοποιητήριο να κάνουμε και την πληρωμή και να εκδίδουμε το παραστατικό με το ποσό του αντίστοιχου μήνα.

Όποια ημερομηνία καί νά βάλεις σάν Ημερομηνία Έκδοσης τού ειδοποιητηρίου τού ΕΦΚΑ, αυτή καί θά πιαστεί. Τό myData (πρός τό παρόν) δέν ελέγχει άν πλήρωσες καί πότε, ούτε άν έγραψες τή «σωστή» ημερομηνία.

Edited Ιανουάριος 19 , 2023 by kaimakcalan

[gecko]

Στην προσυμπληρωμένη περιοδική δήλωση ΦΠΑ, από το ποσό των εξόδων λείπει ένα παραστατικό που δεν έχει καταχωρηθεί ακόμα από τον εκδότη, σύμφωνα με τα δεδομένα myData. Τί κάνω;

1. Το αγνοώ, συμπληρώνω τα σωστά ποσά, υποβάλω και λέω οκ στην ειδοποίηση της απόκλισης;

2. Επικοινωνώ με τον εκδότη να το καταχωρήσει πριν το τέλος του μήνα για να συμφωνεί η περιοδική ΦΠΑ με το myData;

3. Καταχωρώ κάπως το έξοδο μόνος μου στο MyData;

[kaimakcalan]

7 ώρες πριν, gecko said:

Στην προσυμπληρωμένη περιοδική δήλωση ΦΠΑ, από το ποσό των εξόδων λείπει ένα παραστατικό που δεν έχει καταχωρηθεί ακόμα από τον εκδότη, σύμφωνα με τα δεδομένα myData. Τί κάνω;

1. Το αγνοώ, συμπληρώνω τα σωστά ποσά, υποβάλω και λέω οκ στην ειδοποίηση της απόκλισης;

2. Επικοινωνώ με τον εκδότη να το καταχωρήσει πριν το τέλος του μήνα για να συμφωνεί η περιοδική ΦΠΑ με το myData;

3. Καταχωρώ κάπως το έξοδο μόνος μου στο MyData;

Επικοινώνησε γραπτά ΕΔΩ → Μητρώο & Επικοινωνία → Ερωτήματα προς ΑΑΔΕ → (Νέο ερώτημα) Κατηγορία: Χωρίς Θεματική Ενότητα → Σύντομη περιγραφή: myData