el95090

Μάλλον κατάλαβα πως γίνεται τώρα : έχουν ενεργοποιήσει τον κωδικό 313 (πράξεις εκτός κύκλο εργασιών ΦΠΑ όπου σύμφωνα με την ΑΑΔΕ εντάσσεται και το 39α) όπου λειτουργεί αφαιρετικά στον κωδικό 303. Άρα ο κωδικός 312 ενημερώνεται με τον σωστό κύκλο εργασιών ΦΠΑ (312 = 303 - 313) και μπορούμε αντίστοιχα να συμπληρώσουμε τους κωδικούς 366, 386. Για τον χαρακτηρισμό πιστεύω θα πρέπει να είναι κατηγορία 2.4 με είδος Ε3_102_003 (νέα για πράξη 39α) και χαρακτηρισμός ΦΠΑ με κωδικό 366. Αν μπορεί κάποιος ας επιβεβαιώσει. Ευχαριστώ

Καλησπέρα σε όλους και καλή χρονιά! Θα ήθελα να επανέλθω στο θέμα στο πως δηλώνουμε ως λήπτης (αγοραστής) τιμολόγιο από αγορά χωρίς ΦΠΑ με χρήση του 39α. Από 1/7/2024 έχει αλλάξει η φόρμα του περιοδικού ΦΠΑ και πλέον ο κωδικός 303 στις εκροές ενημερώνει και το σύνολο εργασιών ΦΠΑ που είναι πλέον κλειδωμένος. Άρα πλέον δεν ξέρω κατά πόσο είναι δόκιμο να προσθέτουμε την αξία του αγαθού στα έσοδα καθώς επηρεάζεται και το σύνολο του κύκλου εργασιών του ΦΠΑ. Άρα αν δεν μπορώ να το προσθέσω στα έσοδα δεν θα πρέπει να το προσθέσω και στα έξοδα (κωδικοί 366 + 386). Ξέρετε πλέον πως χειριζόμαστε τιμολόγιο χωρίς ΦΠΑ με χρήση 39α από πλευράς του αγοραστή ; Επίσης τι χαρακτηρισμό δίνουμε στο mydata : κατηγορία 2.4 ή 2.5 με είδος Ε3_102_003 ή λοιπά έξοδα. Χαρακτηρίζουμε πλέον το φπα ή όχι; Λογικά αν δεν εισάγεται στο περιοδικό φπα δεν πρέπει να χαρακτηρίζεται. Ευχαριστώ